• * Na Maku zamiast klawisza Alt używaj Ctrl+Option(⌥)

KURS: Podatek VAT w jst. Zmiany w 2021 roku, JPK VAT, raportowanie schematów, odliczanie, księgowanie

KURS w dniach: 22, 23, 31.03.2021r.

Szkolenie on-line: wirtualne szkolenie prowadzone i realizowane za pomocą specjalnej platformy, która umożliwi obustronną komunikację między prowadzącym szkolenie a uczestnikami.

Ważne informacje o szkoleniu

Polecamy Państwu udział w 3 dniowym kursie dotyczącym problematyki podatku VAT w jst i jednostkach podległych. Udział w kursie gwarantuje zdobycie oraz usystematyzowanie kompleksowej wiedzy z zakresu problematyki podatku VAT i jest doskonałą okazją do poznania zagadnień podatku od towarów i usług, zarówno od strony teoretycznej, jak i praktycznej. Zespół prowadzący kurs to doświadczone osoby, biegłe w tematyce podatku VAT, znające specyfikę samorządu w zakresie jego rozliczania i księgowania.

zwiń
rozwiń
Cele i korzyści
  • Dostarczenie kompleksowej wiedzy i umiejętności w zakresie prawidłowego rozliczania i księgowania podatku VAT w jednostce, w tym zmian z 2021 roku.
  • Przedstawienie aktualnych problemów dotyczących odliczania i korekty podatku VAT. Analiza konkretnych przypadków dotyczących prawidłowego odliczania podatku naliczonego.
  • Omówienie raportowania schematów podatkowych, przykładów okoliczności w działalności przedsiębiorców, które powodują i nie powodują obowiązku raportowania, terminów i sposobów raportowania. Analiza wewnętrznej procedury MDR.
  • Przygotowanie uczestników do prawidłowego ewidencjonowania rozrachunków z tytułu podatku od towarów i usług VAT na poziomie jednostki organizacyjnej oraz na poziomie jst, jako zcentralizowanego podatnika.
  • Prezentacja rozrachunków z tytułu podatku od towarów i usług w sprawozdawczości JST i jej jednostek organizacyjnych. Wskazanie rozwiązań centralizacyjnych pomiędzy jednostkami budżetowymi a jst, możliwych wariantów ewidencji księgowej z tytułu rozrachunków VAT jst z jednostkami budżetowymi i US.
zwiń
rozwiń
Program

DZIEŃ I. i II. AKTUALNE PROBLEMY PODATKOWE W JST - ODLICZENIE I KOREKTA PODATKU VAT; JPK VAT; RAPORTOWANIE SCHEMATÓW PODATKOWYCH.


1. Zakres opodatkowania podatkiem VAT:

  • wskazanie na katalog czynności opodatkowanych podatkiem VAT i zdarzenia niepodlegające opodatkowaniu – omówienie transakcji, których kwalifikacja może rodzić wątpliwości i skutki dla odliczenia podatku VAT;
  • podstawa opodatkowania na gruncie podatku VAT – opodatkowanie dotacji na przykładzie programów dotyczących likwidacji azbestu, wymiany kotłów; możliwość korekty VAT w przypadku umorzenia czynszu;
  • obowiązek podatkowy na gruncie podatku VAT – protokoły odbioru.

2. Zmiany obowiązujące od stycznia 2021:

  • fakturowanie – nowe zasady rozliczenia faktur korygujących in minus;
  • wprowadzenie przepisów dotyczących zasad rozliczania faktur korygujących in plus po stronie sprzedawcy;
  • wprowadzenie odliczenia VAT od usług noclegowych nabywanych w celu odsprzedaży – wątpliwości dotyczące m.in. organizacji konferencji, imprez integracyjnych i sprzedaży pakietów usług; 
  • wydłużenie terminu na odliczanie VAT;
  • zmiany w zakresie opodatkowania nieodpłatnego świadczenia usług - podwyższenie kwoty limitu na prezenty o małej wartości;
  • rozwiązania dotyczące WIS – rozszerzenie ochrony WIS przy PKWIU oraz jej ograniczenie w przypadku nadużycia prawa;
  • nowy okres ważności WIS;
  • zmiany doprecyzowujące dotyczące m.in. mechanizmu podzielonej płatności, wykazu podatników VAT, stawek VAT – wprowadzone zmiany istotnie ułatwią podatnikom praktyczne stosowanie prawa, w tym poprzez ograniczenie wątpliwości interpretacyjnych;
  • zmiany doprecyzowujące dotyczące nowego JPK_VAT. 

3. Faktura, paragon fiskalny, faktura uproszczona i JPK VAT:

  • zasady wystawiania faktur – dane zawarte na fakturze, określenie nabywcy, terminy na wystawienie faktur;
  • termin na wystawienie faktury;
  • kasy fiskalne online – kolejne etapy podłączenia i obowiązkowej wymiany kas;
  • paragon fiskalny z numerem NIP, a faktura uproszczona;
  • zasady księgowania faktur uproszczonych, możliwość wystawienia faktury z pełnymi danymi oraz korekty faktury uproszczonej.

4. Deklaracja i ewidencja VAT w formie JPK (likwidacja dotychczasowych deklaracji VAT):

  • nowe deklaracje VAT – forma składania i zakres danych;
  • składanie informacji podsumowujących;
  • zasady prowadzenia ewidencji VAT po zmianach;
  • część ewidencyjna pliku JPK – deklarowanie MPP, GPT, procedury szczególne;
  • część deklaracyjna pliku JPK – deklarowanie transakcji objętych MPP;
  • składanie korekt deklaracji;
  • odpowiedzialność za błędy.
     
zwiń
rozwiń
Adresaci

Skarbnicy, główni księgowi i pracownicy jst, samorządowych jednostek budżetowych i zakładów budżetowych, odpowiedzialni za rozliczanie podatku VAT w jednostce, wszyscy zainteresowani tematyką szkolenia.

zwiń
rozwiń
Informacje o prowadzącym
  • Praktyk, doradca podatkowy, prawnik z ponad 8 letnim doświadczeniem pracy w spółkach doradztwa podatkowego. Trener z ponad 700 godzinami przeprowadzonych szkoleń, publikacjami w ogólnopolskich czasopismach i eksperckich portalach internetowych. Specjalizuje się w zakresie podatku VAT i postępowań podatkowych.
  • Księgowa, absolwentka Uniwersytetu Szczecińskiego, Studium Masters of Business Administration (MBA) oraz studiów podyplomowych z rachunkowości. Posiada certyfikat uprawniający do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych oraz zdany egzamin dla kandydatów na członków rad nadzorczych spółek z udziałem Skarbu Państwa i jst. Z rachunkowością budżetową i finansami publicznymi związana od 1999r. Doświadczony szkoleniowiec z zakresu rachunkowości, sprawozdawczości i gospodarki finansowej jsfp.
     
zwiń
rozwiń
Informacje dodatkowe

Udział w szkoleniu zwolniony z VAT w przypadku finansowania szkolenia ze środków publicznych.
Cena zawiera: udział w profesjonalnym szkoleniu on-line, materiały szkoleniowe przekazane w wersji elektronicznej, certyfikat ukończenia szkolenia, możliwość konsultacji z trenerem.
Dokonanie zgłoszenia na szkolenie jest równoznaczne z zapoznaniem się i zaakceptowaniem regulaminu szkoleń FRDL.
Brak pisemnej rezygnacji ze szkolenia najpóźniej na trzy dni robocze przed terminem będzie równoznaczny z obciążeniem Państwa należnością za to szkolenie. Płatność należy uregulować przelewem po szkoleniu.


ZGŁOSZENIA:
Zgłoszenia należy przesłać mailem na adres: biuro@opole.frdl.pl lub poprzez formularz na www.opole.frdl.pl do 18 marca 2021 r.