E-faktura i kasy fiskalne w 2023 r. Zajęcia praktyczne

Zobacz szkolenia z kategorii:
Finanse, rachunkowość, podatki

Zapraszamy na zajęcia, podczas których kompleksowo przedstawimy uregulowania podatkowe w zakresie fakturowania i funkcjonowania kas fiskalnych obowiązujące od 2023 r. i od 2024 r. Omówimy zmiany przepisów w przedmiotowym zakresie oraz przeanalizujemy aktualne orzecznictwo i interpretacje. Proponowane zajęcia będą miały także charakter warsztatowy, podczas części praktycznej omawiane zagadnienia prawne zostaną poparte licznymi przykładami. Takie podejście do zagadnień ma na celu wskazanie pojawiających się trudności i problemów na gruncie stosowania przepisów o podatku VAT, w dużej mierze pozwoli je rozwiązać oraz przedstawić prawidłowy sposób postępowania.

rozwiń

Cele i korzyści

Poznanie aktualnych przepisów podatkowych dotyczących problematyki e-faktur i kas fiskalnych, najnowszego orzecznictwa oraz wyjaśnień Ministerstwa Finansów.
Uzyskanie niezbędnej wiedzy praktycznej koniecznej do prawidłowego rozliczania zobowiązań podatkowych.
Przedstawienie możliwej optymalizacji podatkowej.
Wskazanie najczęściej popełnianych błędów i występujących nieprawidłowości wraz ze sposobami ich rozwiązań.
Poznanie odpowiedzi na najczęściej pojawiające się pytania związane z tematem zajęć.

rozwiń

Program

I. E_FAKTURA i Krajowy System e-Faktur.
1. Faktura ustrukturyzowana:
• Pojęcie faktury ustrukturyzowanej.
• Faktura ustrukturyzowana wyłącznie w formie elektronicznej wystawiana za pomocą oprogramowania interfejsowego.
• Powiadamianie o wystawionej fakturze ustrukturyzowanej. W jaki sposób?
• Otrzymanie faktury ustrukturyzowanej - sposoby i moment.
• Akceptacja odbiorcy jako obowiązkowy element stosowania faktur ustrukturyzowanych w 2023 r.
• Obowiązek stosowania od 2024 r.
• Informacja o stosowaniu faktur ustrukturyzowanych - forma, termin, zakres podmiotowy.
• Dobrowolne elementy faktury a struktura XML.
• Zmiany w fakturach korygujących.
• Przepisy przejściowe wdrażające zmiany: data wystawienia faktury a data obowiązku podatkowego.

2. Krajowy System e-faktur:
• Zasady utworzenia Krajowego Systemu e-faktur.
• Funkcjonowanie systemu.
• Wystawienie faktury a jej automatyczne wysłanie do Krajowego Systemu e-faktur - skutki praktyczne.
• Nadawanie numerów fakturom funkcjonujących w Krajowym Systemie e-faktur - skutki podatkowe.
• Struktury logiczne e-faktur wysyłanych do Systemu.
• Uwierzytelnianie faktur wysyłanych do Systemu: formy i termin.
• Preferencje dla podatników stosujących System, w tym szybszy zwrot podatku VAT, brak konieczności wysyłania JPK_FA.
• Przechowywanie faktur w Systemie przez 10 lat.
• Przepisy przejściowe wdrażania Systemu: dobrowolność a obowiązek.
3. E-faktura i e-paragon w dotychczasowych uregulowaniach:
• E-faktura w zamówieniach publicznych a KSeF - różnice i stosowanie.
• E-faktury udostępniane przez portal.
• Sposoby wysyłania e-faktur: system EDI, podpis kwalifikowany, PDF.
• Przechowywanie e-faktur.
• Problemy techniczne związane z wysyłaniem e-faktur.
• E-paragon dla konsumenta. Kiedy?
4. Otrzymywanie faktury w formie elektronicznej a skan faktury:
• Wysyłanie faktury a skanu faktury (obrazu faktury) - różnice.
• Formalne obowiązki związane z wysyłką elektroniczną faktur.
• Potwierdzenie odbioru faktury drogą elektroniczną.
• Wysyłanie kilka razy faktury drogą elektroniczną.
5. Zmiany w kasach fiskalnych i zasad dokonywania zapłat od 2023 r.:
• Rozporządzenie w sprawie zwolnień z kas fiskalnych w dotychczasowym brzmieniu - okres obowiązywania przepisów.
• Nowe rozporządzenie w sprawie zwolnień z posiadania kas fiskalnych.
• Dotychczasowe zwolnienia a nowe uregulowania, w tym wyłączenie ze zwolnienia myjni samochodowych.
• Sankcje za naruszenie obowiązku fiskalizacji.
• Pojęcie instrumentu płatniczego.
• Funkcjonowanie kasy on-line i terminala płatniczego - sankcje karne od 1 lipca 2022 r.
• Przepisy przejściowe.
II. Zasady fakturowania.
1. Niezbędne dane, które powinna zawierać faktura VAT :
• Faktury krajowe.
• Faktury zaliczkowe.
• Faktury i noty korygujące.
• Faktury dotyczące transakcji międzynarodowych.
• Faktury dotyczące czynności, które nie podlegają opodatkowaniu VAT.
• Faktury wystawiane przez MP - małych podatników.
• Faktura VAT marża.
• Duplikat faktury.
• Faktura uproszczona.
• Faktury dla osób fizycznych.
2. Uregulowania SLIM VAT w zakresie rozliczania faktur korygujących:
• Faktury korygujące in minus i in plus.
• Rozliczanie faktur korygujących in minus po stronie sprzedającego.
• Dowody potwierdzające uzgodnienie wystawienia faktury korygującej.
• Przykłady dokumentów (dowodów) potwierdzających możliwość wystawienia faktury korygującej.
• Okres rozliczenia faktury korygującej in minus po stronie sprzedającego i po stronie kupującego. Czy musi być taki sam?
• Korekta in plus.
• Przyczyny korekty a okres rozliczeniowy.
• Korekta in plus po stronie kupującego. Kiedy rozliczanie?
III. Pytania uczestników.

rozwiń

Adresaci

Skarbnicy, główni księgowi, pracownicy księgowości dokonujący księgowań i rozliczeń podatkowych, pracownicy działów, odpowiedzialnych za prawidłowe rozliczanie faktur; pracownicy wystawiający faktury i inne dokumenty rozliczeniowe (noty księgowe, noty odsetkowe, itp.); dyrektorzy finansowi i ekonomiczni, odpowiedzialni za prawidłowe rozliczanie zobowiązań podatkowych.

rozwiń

Informacje o prowadzącym

Doradca podatkowy, prawnik, absolwentka i stypendystka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego. Posiada 14 letnie doświadczenie w zakresie podatków, które zdobyła pracując w kancelarii prawno-podatkowej oraz międzynarodowej firmie konsultingowej. Obecnie właścicielka Kancelarii Podatkowej. Specjalistka w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych, w tym rozliczeń transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi - Transfer Pricing oraz podatku u źródła, a także podatku od towarów i usług. Współautorka książek: „Dokumentacja VAT", „Komentarz do podatku dochodowego od osób prawnych” - wydanie: 2008 i 2010 oraz autorka licznych publikacji prasowych, w tym w Gazecie Prawnej oraz Przeglądzie Podatkowym.

rozwiń

Informacje dodatkowe

Udział w szkoleniu zwolniony z VAT w przypadku finansowania szkolenia ze środków publicznych. Cena zawiera: udział w profesjonalnym szkoleniu on-line, materiały szkoleniowe przekazane w wersji elektronicznej, certyfikat ukończenia szkolenia. Dokonanie zgłoszenia na szkolenie jest równoznaczne z zapoznaniem się i zaakceptowaniem regulaminu szkoleń FRDL. Brak pisemnej rezygnacji ze szkolenia najpóźniej na trzy dni robocze przed terminem będzie równoznaczny z obciążeniem Państwa należnością za to szkolenie. Płatność należy uregulować przelewem po szkoleniu.

ZGŁOSZENIA:

Zgłoszenia należy przesłać poprzez formularz umieszczony na stronie www.opole.frdl.pl do 12 kwietnia 2023 r.

Powrót do listy