Obowiązki kontrolne starosty wobec fundacji i stowarzyszeń w aspekcie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML)

Zobacz szkolenia z kategorii:
Kultura, sport, NGO, promocja

Jesienią 2023 roku Generalny Inspektor Informacji Finansowej opublikował nową Krajową Ocenę Ryzyka Prania Pieniędzy i Finansowania Terroryzmu. Ocena ta określa poziom ryzyka wykorzystania do prania pieniędzy sektora organizacji typu non-profit jako poziom „wysoki”. Ryzyko to obejmuje więc stowarzyszenia i fundacje. Zadaniem starosty jest sprawowanie kontroli nad działalnością stowarzyszeń i fundacji. A zakres tej kontroli musi uwzględniać przepisy ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Dlatego też na starostę nałożono liczne obowiązki związane z weryfikacją czy działalność stowarzyszenia i fundacji jest zgodna z przepisami ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu. Zapraszamy na szkolenie, na którym w sposób praktyczny zostaną zaprezentowane obowiązki starosty w/w zakresie oraz omówione trudności i problemy mogące wystąpić podczas kontroli wraz z przedstawieniem możliwych sposobów ich rozwiązań.

rozwiń

Cele i korzyści

W przystępny sposób zdobędziesz, zaktualizujesz i usystematyzujesz informacje dotyczące obowiązków starosty w ramach „Krajowego Systemu Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy i Finansowaniu Terroryzmu” (AML).
Uzyskasz odpowiedzi na często zgłaszane wątpliwości dotyczące procedury przeprowadzania kontroli nad stowarzyszeniami i fundacjami w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML).
Zdobędziesz informacje niezbędne do kontrolowania stowarzyszeń i fundacji z punktu widzenia przepisów dotyczących AML.
Otrzymasz przykładową checklistę kontrolera w zakresie AML.

rozwiń

Program

1. Rola starosty w Krajowym Systemie Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy i Finansowaniu Terroryzmu (AML):
a. Jakie zadania spoczywają na staroście w związku z AML?
b. Dlaczego kontrola stowarzyszeń i fundacji przez starostę musi uwzględniać przepisy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu?
2. Podstawowe informacje o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML):
a. Czym jest pranie pieniędzy i finansowanie terroryzmu?
b. Jakie są ogólne zasady i podstawy prawne walki z tą przestępczością?
c. Czym jest Krajowy System Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy i Finansowaniu Terroryzmu?
d. Dlaczego stowarzyszenia i fundacje są uznawane za narażone na wykorzystanie ich do popełniania tych przestępstw?
e. Metody wykorzystywania stowarzyszeń i fundacji do prania pieniędzy – przykłady.
3. Stowarzyszenia i fundacje podlegające kontroli starosty z punktu widzenia przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML):
a. Czy wszystkie fundacje podlegają takiej kontroli?
b. Czy wszystkie stowarzyszenia podlegają takiej kontroli?
c. Czy takiej kontroli podlega stowarzyszenie zwykłe?
d. Co ze stowarzyszeniem zwykłym przekształconym w tzw. stowarzyszenie rejestrowe?
e. Problematyka klubów sportowych .
f. Kim jest instytucja obowiązana?
g. Co to znaczy, że fundacja lub stowarzyszenie ma status instytucji obowiązanej?
h. Czy instytucją obowiązaną się jest czy się bywa?
i. Jak ustalić czy stowarzyszenie lub fundacja ma status instytucji obowiązanej?

4. Najczęstsze wątpliwości związane z przeprowadzaniem kontroli stowarzyszeń i fundacji przez starostę w świetle przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML):
a. Jaka jest podstawa prawna kontrolowania stowarzyszeń i fundacji z punktu widzenia AML?
- Czy kontrolę należy planować?
- Czy potrzebny jest terminarz kontroli?
- Jak opracować roczny plan kontroli?
- Czy można przeprowadzić kontrolę nieprzewidzianą w rocznym planie kontroli?
- Czy Generalny Inspektor Informacji Finansowej może narzucić przeprowadzenie kontroli?
- Czy roczny plan kontroli podlega zatwierdzeniu przez Generalnego Inspektor Informacji Finansowej?
b. Czy konieczny jest regulamin kontroli stowarzyszeń i fundacji?
c. Kto może przeprowadzać kontrolę?
d. Czy kontrolerem może być osoba niebędąca pracownikiem organu kontroli?
e. Czy można przeprowadzić kontrolę bez upoważnienia do jej przeprowadzenia?
f. Jak sporządzić upoważnienie do przeprowadzenia kontroli?
g. Czy trzeba uprzedzić o zamiarze przeprowadzenia kontroli?
h. Kiedy można rozpocząć czynności kontrolne?
i. Czy potrzebna jest zgoda stowarzyszenia, fundacji na przeprowadzenie czynności kontrolnych poza miejscem prowadzenia przez nich działalności?
j. Kto ponosi koszty przeprowadzenia kontroli?
k. Co zrobić, gdy stowarzyszenie/fundacja uniemożliwia lub utrudnia przeprowadzenie kontroli?
l. Czy stowarzyszenie/fundacja może sprzeciwić się kontroli?
m. Kiedy osoba składająca wyjaśnienia może odmówić odpowiedzi na pytania?
n. Co zrobić w przypadku odmowy podpisania oświadczenia, protokołu kontroli?
o. Protokół kontroli, zastrzeżenia do protokołu kontroli, wystąpienie pokontrolne, informacja o sposobie realizacji zaleceń pokontrolnych – o jakich terminach należy pamiętać?
p. Kiedy można nie sporządzić protokołu kontroli? Czy starosta musi zawiadamiać Generalnego Inspektora Informacji Finansowej w związku z ww. kontrolą? O jakich terminach musi pamiętać?
5. Zakres kontroli przeprowadzanej przez starostę wobec stowarzyszeń i fundacji z punktu widzenia AML:
a. Omówienie podstawowych zagadnień związanych z obowiązkami stowarzyszeń i fundacji z zakresu AML, które podlegają kontroli starosty:
- osoby odpowiedzialne za AML,
- ogólna ocena ryzyka,
- indywidualna ocena ryzyka,
- środki bezpieczeństwa finansowego,
- problematyka osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne (pep),
- dokumentacja AML,
- wewnętrzna procedura IO,
- szkolenia,
- procedura anonimowego zgłaszania naruszeń,
- zgłaszanie beneficjentów rzeczywistych,
- przekazywanie do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF) informacji finansowych, zawiadomień o popełnieniu przestępstwa, o podejrzanych transakcjach,
- szczególne środki ograniczające,
- przekazanie do GIIF formularza identyfikującego.
b. Checklista kontrolera AML – czyli o co pytać i co weryfikować?
6. Podsumowanie szkolenia. Dyskusja.

rozwiń

Adresaci

Szkolenie adresowane jest w szczególności do pracowników jednostek samorządu terytorialnego, w szczególności starostwa odpowiedzialnych za sprawowanie kontroli nad stowarzyszeniami i fundacjami w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (AML).

rozwiń

Informacje o prowadzącym

Radca prawny Okręgowej Izby Radców Prawnych w Poznaniu, praktyk, doświadczony trener prowadzący szkolenia dla przedstawicieli jednostek sektora finansów publicznych, w szczególności jednostek samorządu terytorialnego przeszkoliła setki pracowników sektora publicznego, w tym w temacie obowiązków organów jednostek samorządu terytorialnego związanych z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, posiada certyfikat ukończenia kursu zorganizowanego przez Generalnego Inspektora Informacji Finansowej z zakresu obowiązków związanych z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, uczestniczy w obsłudze prawnej podmiotów z sektora finansów publicznych, specjalizuje się w prawie cywilnym i prawie zamówień publicznych.

rozwiń

Informacje dodatkowe

Cena: 449 PLN netto/os. Udział w szkoleniu zwolniony z VAT w przypadku finansowania szkolenia ze środków publicznych.

Wypełnioną kartę zgłoszenia należy przesłać do 18 listopada 2024 r.

Powrót do listy